目录

第一部分  单位概况

一、主要职责

二、单位决算构成

第二部分  2023年度单位决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、一般公共预算及政府性基金财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分  2023年度单位决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金财政拨款收入支出决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

九、一般公共预算及政府性基金财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、关于2023年度绩效评价情况的说明

十一、其他重要事项的情况说明

第四部分名词解释

合肥市第二中学2023年度单位决算情况

第一部分  单位概况

一、主要职责

合肥市第二中学2023年度单位职责主要有： 

（一）贯彻执行国家及省市教育方针政策和法律法规；起草学校教育教学规章草案并监督实施；拟订学校教育教学改革与发展的计划；会同学校有关部门拟订教育教学专项规章制度并监督实施；负责指导学校内部管理体制改革工作。

（二）统筹管理和指导学校教育教学工作。推进学生均衡发展，促进教育公平，负责对学校教育的宏观指导与协调。

（三）负责对学校党政领导干部教育工作进行督导考核；负责对学校各部门进行督导与评估；发布学校发展状况的评估报告。

（四）统筹和指导学校德育工作、精神文明建设、体育卫生、艺术教育、普法及国防教育等工作。

（五）主管全校教师工作，贯彻实施教师资格标准，指导教育人才队伍建设。

（六）负责全校学生学籍管理等工作。

（七）承担上级安排的教育考试工作，承担教师及学生的有关具体事务工作。

（八）执行课程标准和课程计划，开展教育教学研究，实施新课程改革，全面推进素质教育；负责学生学业水平测试和教学业务评价工作。

（九）编制本校教育教学预决算；参与管理市财政下达的教育事业费、教育专项经费、城市教育费附加、地方教育费附加；负责管理本校财务和国有资产；指导本校财务管理工作，对本校教育经费实行内部审计。

（十）督促实施学校校舍维修及校园环境整治工作。

（十一）负责实施本校教育装备配置、信息化建设工作。

（十二）指导学校校风教风学风建设、政务公开和效能建设，规范办学行为，推进依法治校工作。

（十三）负责学校安全稳定与应急处置工作，协助有关部门对学校及周边环境进行综合治理。

（十四）实施学校通用语言文字和普通话推广工作。

（十五）指导学校工会、共青团工作，单位的退休人员服务工作。

（十六）承担上级单位交办的其他事项。

二、单位决算构成

合肥市第二中学2023年度单位决算仅包括单位本级决算，无其他下属单位决算。

第二部分  2023年度单位决算报表

合肥市第二中学2023年度单位决算报表由以下9张表格构成，具体表格内容见附表。

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、一般公共预算及政府性基金财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分  2023年度单位决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2023年度收入总计8453.35万元（含使用非财政拨款结转结余、年初结转和结余），支出总计8453.35万元（含结余分配、年末结转和结余）。与2022年度相比，收、支总计减少2176.13万元，下降20.47%，主要原因：一是基建支出进一步减少，二是项目支出减少。

二、收入决算情况说明

2023年度本年收入合计8453.31万元，其中：财政拨款收入8025万元，占94.93%；事业收入428.32万元，占5.07%；经营收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

三、支出决算情况说明

2023年度本年支出合计8453.35万元，其中：基本支出6176.85万元，占73.07%；项目支出2276.5万元，占26.93%；经营支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收入总计8025.04万元（含年初财政拨款结转和结余），支出总计8025.04万元（含年末财政拨款结转和结余）。与2022年度相比，财政拨款收、支总计各减少1250.21万元，下降13.48%，主要原因：基建支出进一步减少。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出8025.04万元，占本年支出的94.93%。与2022年度相比，一般公共预算财政拨款支出减少1250.21万元，下降13.48%。主要原因为基建支出进一步减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出8025.04万元，主要用于以下方面：一般公共服务支出（类）53.37万元，占0.67%;教育支出（类）5703.83万元，占71.08%；文化旅游体育与传媒支出（类）6.4万元，占0.07%；社会保障和就业支出（类）1599.49万元，占19.93%；卫生健康支出（类）197.22万，占2.46%；住房保障支出（类）464.73万元，占5.79%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为6342.06万元，支出决算为8025.04万元，完成年初预算的126.54%。决算数大于预算数的主要原因一是追加基建项目资本开支；二是人员经费年中追加增加绩效和单位社保款。其中：基本支出5921.55万元，占73.79%；项目支出2103.49万元，占26.21%。具体情况如下：

1.一般公共服务支出（类）其他一般公共服务支出（款）其他一般公共服务支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为53.37万元，决算数大于预算数的主要原因是年中追加退休教师丧葬抚恤金。

2. 教育支出（类）教育管理事务（款）其他教育管理事务支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为150.41万元，决算数大于预算数的主要原因是：年中追加了全市中小学生活动经费、考试监考费等费用。

3.教育支出（类）普通教育（款） 高中教育（项）。年初预算为2959.61万元，支出决算为3377.5万元，完成年初预算的114.12%，决算数大于预算数的主要原因是：财政追加预算。

4.教育支出（类）普通教育（款） 其他普通教育支出（项）。年初预算为1277.52万元，支出决算为1671.67万元，完成年初预算的130.85%，决算数大于预算数的主要原因是：年中追加了公益性项目尾款、高中阶段学生资助等支出。

5.教育支出（类）职业教育（款）中等职业教育（项）。年初预算为0万元，支出决算为268.79万元，决算数大于预算数的主要原因是财政预算追加。

6. 教育支出（类）教育费附加安排的支出（款）城市中小学教学设施（项）。年初预算为239.1万元，支出决算为235.46万元，完成年初预算数的98.48%。决算数小于预算数的主要原因是:项目结余资金清理回收。

7. 文化旅游体育与传媒支出（类）其他文化旅游体育与传媒支出（款）宣传文化发展专项支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为1万元，决算数大于预算数的主要原因是:年中追加戏曲进校园经费。

8. 文化旅游体育与传媒支出（类）其他文化旅游体育与传媒支出（款）文化产业发展专项支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为5.4万元，决算数大于预算数的主要原因是:年中追加戏曲传承经费。

9.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）。年初预算为619.6万元，支出决算为668.77万元，完成年初预算的107.94%，决算数大于预算数的主要原因是:年中追加事业单位离退休增加补贴。

10.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。年初预算为389.79万元，支出决算为620.48万元，完成年初预算的159.18%，决算数大于预算数的主要原因是:年中追加机关事业单位养老保险款。

11.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）。年初预算为194.89万元，支出决算为310.24万元，完成年初预算的159.19%，决算数大于预算数的主要原因是:年中追加职业年金款。

12. 卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。年初预算为196.61万元，支出决算为197.22万元，完成年初预算数的100.31%。

13.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。年初预算为351.35万元，支出决算为350.82万元，完成年初预算的99.85%。

14.住房保障支出（类）住房改革支出（款）提租补贴（项）。年初预算为113.59万元，支出决算为113.91万元，完成年初预算的100.28%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度财政拨款基本支出5921.55万元，其中:人员经费5523.9万元，主要包括:基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出、退休费、生活补助、医疗费补助、其他对个人和家庭的补助；公用经费397.65万元，主要包括：办公费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、培训费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、其他交通费用、其他商品和服务支出等。

七、政府性基金财政拨款收入支出情况说明

合肥市第二中学没有政府性基金预算收入，也没有使用政府性基金预算安排的支出。

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

合肥市第二中学没有使用国有资本经营预算财政拨款安排的支出。

九、一般公共预算及政府性基金财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）一般公共预算及政府性基金财政拨款“三公”经费支出决算总体情况说明。

2023年度一般公共预算及政府性基金财政拨款“三公”经费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的100%；与上年持平。决算数与预算数、上年数持平的主要原因是本年无发生额。

（二）一般公共预算及政府性基金财政拨款“三公”经费支出决算具体情况说明。

2023年度一般公共预算及政府性基金财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的100%；与上年持平。决算数与预算数、上年数持平的主要原因是本年无发生额。主要用于出国考察国外教育教学先进经验。经费使用根据市外办批准的因公临时出国(境)计划，严格执行《合肥市市直党政机关因公临时出国经费管理办法》（合政办〔2014〕8号）、《关于转发〈安徽省省直党政机关因公短期出国培训费用管理办法〉的通知》（合财行〔2014〕944号）等相关规定。2023年，参加（组织）因公出国（境）团组0个，0人次。

2.公务接待费预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的100%；与上年持平。决算数与预算数、上年数持平的主要原因是本年无发生额。主要用于教育方面公务招待开支。经费使用严格执行《党政机关厉行节约反对浪费条例》、《合肥市市直机关公务接待费管理暂行办法》（合财行〔2015〕64号）等相关规定。2023年，国内公务接待共0批，0人次（其中：外事接待共0批，0人次）（不包括陪同人员）。

3.公务用车购置及运行维护费预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的100%；与上年持平。决算数与预算数、上年数持平的主要原因是本年无发生额。经费使用严格按照省市公务用车配备管理相关规定执行。其中：

公务用车购置费预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的100%；与上年持平。决算数与预算数、上年数持平的主要原因是本年无发生额。主要用于教育方面公务用车。2023年，购置车辆0辆。

公务用车运行维护费预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的100%；与上年持平。决算数与预算数、上年数持平的主要原因是本年无发生额。公务用车运行维护费，包括车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出，主要用于公车运行维护保养。截至2023年12月31日，合肥市第二中学一般公共预算及政府性基金财政拨款开支的公务用车保有数为0辆

十、关于2023年度绩效评价情况的说明

（一）绩效评价工作开展情况

根据预算绩效管理要求，合肥市第二中学组织对2023年度纳入单位预算的11个项目支出全面开展绩效自评，覆盖率达100%。从评价总体情况来看，合肥市第二中学项目立项程序完整、规范，预算执行及时、有效，绩效目标得到较好实现，绩效管理水平不断提高。

（二）单位决算中项目绩效自评和部门评价结果

合肥市第二中学2023年度部门决算中公开“信息化运行、租赁、维护”“寄宿成本支出”“外国语入学测试报名费”“录播教室建设”“地下体育运动中心体育器材设备采购”“音乐教学综合楼配套家具采购”“机器人采购”“教学楼班班通多媒体设备采购”“计算机教室采购”“艺术楼抗震加固及美术馆、校史馆等综合装饰改造项目”“市属学校校舍维修及校园环境整治”等11个项目的部门评价和绩效自评结果，详见“附件：合肥市第二中学2023年度项目支出部门评价报告和绩效自评表（共11个）”。

十一、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

合肥市第二中学系非行政或参公事业单位，按照财政部部门决算机关运行经费的口径，本年度机关运行经费为0。2023年度本单位运行经费397.65万元，主要用于保障单位运行，用于购买货物和服务等。

（二）政府采购支出情况

2023年度，合肥市第二中学政府采购支出总额622.64万元，其中：政府采购货物支出201.42万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出421.22万元。授予中小企业合同金额622.64万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额622.64万元，占授予中小企业合同金额的100%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的100%。

（三）国有资产占有使用情况

截至到2023年12月31日，合肥市第二中学共有车辆0辆；单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

      二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

      三、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

四、附属单位上缴收入：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

五、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

       六、其他收入：指除财政拨款收入、事业收入、上级补助收入、附属单位上缴收入、经营收入以外的各项收入。

      七、使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。

八、年初结转和结余：指以前年度安排、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

九、结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税以及从非财政拨款结余中提取的职工福利基金、事业基金等。

十、年末结转和结余：指单位本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化未全部执行或未执行，结转到以后年度继续使用的资金，或项目已经完成等产生的结余资金。

十一、基本支出：指单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十二、项目支出：指单位为完成特定行政任务和事业发展目标在基本支出之外所发生的支出。
       十三、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十四、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十五、机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料费及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

附件：

1.合肥市第二中学2023年度单位决算报表（共9张）

2.合肥市第二中学2023年度项目支出部门评价报告和绩效自评表（共11个）